关于濮阳市2017年财政决算（草案）

和2018年1－7月份财政收支情况的报告

——2018年8月23日在濮阳市第七届人民代表大会

常务委员会第四十次会议上

市财政局局长 樊相奇

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向市七届人大常委会第四十次会议报告2017年全市财政决算（草案）和2018年1－7月份财政收支情况，请予审议。

一、2017年财政决算及主要工作情况

（一）2017年财政决算情况

1．全市一般公共预算收支决算。2017年初，经各级人大审查批准同级预算后，汇总的全市一般公共预算收入预算为75.6亿元，实际完成81.1亿元，为预算的107.3%，加上上级各项补助收入162.7亿元、上年结余结转1.6亿元、债务转贷收入12.7亿元、调入预算稳定调节基金4亿元、调入资金25.8亿元，全年收入总计287.9亿元。全市各级人大批准的一般公共预算支出预算合计155.5亿元，预算执行中，加上上级补助、动用上年结余结转、地方政府债券安排等，调整后一般公共预算支出预算为262.8亿元，实际完成260.2亿元，为预算的99%，加上上解上级支出6.9亿元、债务还本支出10.1亿元、调出资金0.7亿元、安排预算稳定调节基金7.4亿元，全年支出总计285.3亿元。收支相抵，全市一般公共预算结转下年支出2.6亿元。

2．市本级一般公共预算收支决算。2017年初，市七届人大四次会议审查批准的市本级一般公共预算收入预算为27.1亿元，实际完成30.1亿元，为预算的111%，加上上级补助各项资金162.7亿元、上年结余结转1.5亿元、债务转贷收入12.7亿元、下级上解收入9.5亿元、调入资金12.3亿元、调入预算稳定调节基金0.8亿元，全年收入总计229.6亿元。市七届人大四次会议审查批准的市本级一般公共预算支出预算为40.2亿元，预算执行中，加上上级补助、动用上年结余结转、地方政府债券安排等，调整后一般公共预算支出预算为58.7亿元，实际完成56.4亿元，为预算的96%，加上补助县（区）各项支出146亿元、上解上级支出6.9亿元、债务还本支出7.7亿元、债务转贷支出7.2亿元、调出资金0.2亿元、安排预算稳定调节基金2.9亿元，全年支出总计227.3亿元。收支相抵，市本级一般公共预算结转下年支出2.3亿元。

3．一般公共预算转移支付情况。2017年，上级补助我市转移支付资金162.7亿元，其中返还性收入5.9亿元，一般性转移支付104.3亿元，专项转移支付52.5亿元。通过市级补助县（区）转移支付资金146亿元，其中返还性支出5亿元，一般性转移支付93亿元，专项转移支付48亿元。

4．政府性基金收支决算。全市政府性基金收入完成95.4亿元，为预算的195.7%；政府性基金支出完成91.1亿元，为预算的89.7%。市本级政府性基金收入完成35.2亿元，为预算的231.1%；政府性基金支出完成18.3亿元，为预算的69%。

5．国有资本经营收支决算。市本级国有资本经营收支预算均为17万元，收入完成1.6979亿元（“四校一馆”移交一次性收入影响），支出完成17万元，调入一般公共预算1.6962亿元。

6．社会保险基金收支决算。2017年，全市社会保险基金收入完成52.5亿元，支出完成44亿元，当年结余8.5亿元，滚存结余45亿元。市本级社会保险基金收入完成24.4亿元，支出完成20.9亿元，当年结余3.5亿元，滚存结余20.5亿元。

（二）2017年政府债务情况

2017年，省财政厅核定我市政府债务限额216.4亿元，其中一般债务限额137.5亿元，专项债务限额78.9亿元。分级看，市级政府债务限额121.4亿元，县（区）级政府债务限额95亿元。

汇总统计，2017年全市各级政府债务余额为183亿元，其中一般债务113.2亿元，专项债务69.8亿元。分级看，市级政府债务余额101.6亿元，县（区）级政府债务余额81.4亿元，各级债务余额均不超债务限额。

全市和市本级决算情况详见决算草案说明。

（三）财政主要工作情况

按照市七届人大四次会议有关决议和审查意见，科学谋划，精准施策，充分发挥财政职能作用，有力支持重点项目建设和保障改善民生，着力支持打好“四张牌”，促进经济结构转型升级和城乡统筹发展，较好地服务了全市经济社会发展大局。

1．支持农村脱贫攻坚。筹措资金13.6亿元，着力改善农业农村基础设施，优化贫困地区生产生活环境。加强各职能部门协调配合，确保了农业产业扶贫、“百企万户”产业扶贫、金融贷款扶贫、农村电商扶贫和农业保险扶贫等各项政策落地实施。为156名市派驻村第一书记安排专项经费，保障了基层扶贫工作有序开展。全面下放资金项目审批权限，由贫困县自主统筹安排，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫资金投入新格局。2017年全市统筹整合资金支出进度达到94.2%，专项扶贫资金支出进度达到97.3%，均超额完成省定考核指标。

2．服务经济社会发展。

支持重点项目建设。积极创新，利用PPP模式吸引社会资本加大对城市基础设施建设等投入力度，全力保障重点项目建设等资金需求。2017年全市推介PPP项目35个，累计推介PPP项目66个，已开工建设项目共计21个，累计完成投资近67亿元。其中，市龙丰2×600MW（兆瓦）热电机组配套供热管网、S215金堤河桥至渠村段公路改建等7个项目已基本建成。统筹整合各类资金38亿元，全力支持郑济高铁濮阳段率先进场施工，加快范台梁高速公路建设，实施106国道扩宽改线等一批干线公路和农村公路改造提升工程。

积极服务企业发展。全面落实新一轮减税降费政策，公开收费目录清单，取消、停征或减免53项行政事业性收费和政府性基金，落实征前减免等各类优惠政策，减轻企业税费负担23.3亿元，其中税收优惠22.1亿元，收费减免1.2亿元。为宏业化工、班德路化工、红磨坊食品等29家企业提供助保金贷款和过桥资金1.9亿元，节约企业倒贷成本4100万元。争取省级先进制造业、工业转型升级专项资金3783万元，支持天能集团、迈奇化学、豫粮集团、蔚林新材料等企业实施技术改造、转型升级。安排招商引资经费1000万元，支持招商引资工作开展。落实创业担保贷款财政贴息政策，筹措资金4499万元，支持新增贷款5.2亿元，扶助1.6万人创业就业，惠及小微企业135家。

推进农业发展农民增收。全市财政农林水支出40.8亿元，增长19.3%，促进农民增收，改善农村生产生活条件。筹措资金5.6亿元，支持黄河滩区迁建。全面落实强农惠农政策，兑现农业支持保护、农机购置等惠农补贴3.9亿元。筹措资金3亿元，支持粮食综合生产能力提升。筹措资金2.6亿元，加强对村民委员会和村党支部补助。筹措资金8226万元，开展政策性农业保险。筹措资金8497万元，支持美丽乡村、村集体经济发展试点建设。筹措资金7204万元，建设5.4万亩高标准农田。筹措资金5601万元，用于农村土地承包经营确权登记。

支持生态保护和环境治理。全市财政节能环保支出4.6亿元，增长68.9%，落实城市空气质量生态补偿、水环境生态补偿机制。调动各级加强环境治理的积极性，筹措资金2.5亿元用于大气污染防治、水污染防治和土壤污染防治。筹措资金1500万元支持做好洁净型煤替代散煤工作，筹措资金2000万元支持“电代煤”“气代煤”推广，完成“双替代”改造6.4万户。

持续深化国企改革。因企制宜，分类施策，市属国有企业由44户优化至29户，处置“僵尸企业”13家。驻濮省属企业办社会职能剥离工作如期完成，驻濮央企“三供一业”分离移交工作有序推进。积极探索“以管资本为主”加强和改进国资监管，监管效能明显提升。2017年，我市被评为全省国企改革先进市。

3．支持保障改善民生。2017年全市财政民生支出204.2亿元，占一般公共预算支出总量的78.5%，增长16.5%，确保了财政惠民政策落地生根。

支持教育事业发展。全市财政教育支出54.1亿元，增长21.5%，支持扩大学前教育资源，促进义务教育均衡发展，落实家庭经济困难学生资助政策，推动教育事业全面协调发展。义务教育投入达到32.5亿元，全市56万余名城乡中小学生免费接受义务教育。筹措资金1.1亿元，资助家庭经济困难学生14万余人次。筹措资金1.7亿元，支持175所农村义务教育薄弱学校改造，改扩建幼儿园56所。

完善就业和社会保障体系。全市财政社会保障和就业支出32亿元，增长0.7%。全面推进机关事业单位养老保险改革，完善城乡居民基本养老保险制度，提高职工基本养老待遇。城市、农村低保财政月人均补助标准由不低于240元、132元，分别提高到不低于250元、142元。社会散居孤儿、机构养育孤儿基本生活最低养育标准由每人每月600元、1000元，分别提高到700元、1100元。推动创业带动就业，重点支持大学生和返乡农民工创业，新增农村劳动力转移就业1.7万人。

推动医疗卫生体制改革。全市财政医疗卫生与计划生育支出32.5亿元，增长16.6%，支持城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务、基本公共卫生服务、基本药物制度、公立医院综合改革、基层医疗卫生服务体系建设等各项医改工作有序推进。城乡居民基本医保财政补助标准由年人均420元提高到450元，基本公共卫生服务补助标准由年人均45元提高到50元。

促进文化体育事业发展。全市财政文化体育与传媒支出3.7亿元，增长16.4%，支持公共文化服务体系建设。支持文化演出下乡送农民等活动。支持地方博物馆纪念馆、图书馆文化馆（站）、公共体育场馆免费或低收费开放。

全力保障城市运行。筹措资金1.9亿元，提升城市供暖、供水、污水和垃圾处理等公共事业保障能力。筹措资金1.5亿元，支持市政维护、城市照明、环卫、绿化等，维护城市人居环境。筹措资金5080万元，用于新建和改造城市供暖、燃气、供水管网等市政基础设施。筹措资金5556万元，用于市城市公交、出租车等运营补贴，支持改善居民出行条件。

加强保障房建设。全市财政住房保障支出14.7亿元，增长49.4%。筹措资金13.3亿元，支持公租房建设和棚户区改造。加大住房公积金缴存扩面力度，为8.1万名职工发放贷款，保障群众购房需求。

4．财政管理水平进一步提升。

防范化解风险。认真贯彻落实预算法和中央严控地方政府债务管理各项要求，成立了政府性债务管理领导小组，出台了《政府性债务风险应急处置预案》《政府债务风险评估和预警暂行办法》等配套文件，制定债务风险防控化解规划，明确具体量化目标和措施。积极调整支出结构，拓宽偿债资金来源，经省财政厅测算，市本级和华龙区已退出风险提示地区，提前完成省定目标，债务风险有效化解。同时，积极争取地方政府债券36.9亿元，其中置换债券9.1亿元，节约融资成本4500万元。

提升财政管理水平。营改增试点全面推开，涉企收费清理力度进一步加大。建立健全预算执行动态监控、财政存量资金清理收回、财政存量资金与预算安排相结合等机制，提高财政资金使用效益。严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出。完善市城区财政体制和城市建设事权划分，逐步理顺市与区财政和事权关系。

切实加强财政监督。围绕扶贫资金、违法违规举债担保等重点问题，先后组织开展16次专项检查，及时发现和纠正了一批存在的问题，促进了财政资金的规范使用。政府采购行为更加规范，全市政府采购预算金额10.1亿元，合同金额8.8亿元，节约率12.9%。完善操作规程，严把评审关口，完成财政投资评审项目214个，审减率20.2%，节约资金10.4亿元。

2017年，受宏观经济形势影响，国家减税降费力度持续加大，加之油气产量连年下降，我市财政收入增长乏力；工资类、社保提标类等刚性支出不断增加，保工资保运转保基本民生、支持产业转型升级、保障三大攻坚战支出需求巨大，财政收支矛盾十分突出。同时，工作中存在预算编制不够细化、财政资金绩效管理需进一步加强等问题。各级各有关部门将通过深化改革，在确保应收尽收、为“三保一支一保障”提供财力支持的同时，充分发挥财政资金效益，进一步提升财政管理水平。

二、2018年1－7月财政收支情况及采取的主要工作措施

2018市本级综合财力增加约11.3亿元，支出需求中仅工资等个人部分就需增支9.2亿元，保民生、保城市运营、保上级政策配套、政府债券还本付息、应付工程款等支出需求存在巨大缺口，财政收支矛盾仍然十分突出。

按照优先保障“三保一支一保障”等支出需求原则，今年初，市政府就2018年市本级财政收支安排拟订了预算方案，并已报市委常委会议研究同意。由于市人民代表大会尚未召开，该预算方案还未提请市人民代表大会审议。因此，本次向常委会议报告的财政收支情况，依据的是未经人民代表大会审议批准的2018年预算方案。

2018年市本级预算方案拟订的主要收支安排是：一般公共预算收入拟安排33.2亿元，加上上级转移支付等，一般公共预算支出拟安排54.2亿元。政府性基金收入拟安排38亿元，加上上级转移支付等，政府性基金支出拟安排42.4亿元。国有资本经营预算收入拟安排883万元，国有资本经营预算支出拟安排883万元。社会保险基金预算收入拟安排25.9亿元，社会保险基金支出预算拟安排23.6亿元。

（一）1－7月份财政收支情况

1．一般公共预算收支情况

1－7月份，全市一般公共预算收入完成55.9亿元，为预算方案的63.3%，同比增长17.1%。其中，税收收入完成41.6亿元，为预算方案的62.5%，同比增长16.4%，税收比重74.3%；全市一般公共预算支出完成181.6亿元，为调整预算方案的70.9%，同比增长18.4%。市本级一般公共预算收入完成20亿元，为预算方案的60.2%，同比增长20.8%；市本级一般公共预算支出完成41.2亿元，为调整预算方案的66.7%，同比增长10.8%。

2．政府性基金收支情况

1－7月份，全市政府性基金预算收入完成62.6亿元，为预算方案的60.3%，同比增长74.4%；全市政府性基金预算支出完成53.2亿元，为调整预算方案的47.4%，同比增长173.2%。市本级政府性基金预算收入完成16.2亿元，为预算方案的42.6%，同比下降30.7%；市本级政府性基金预算支出完成5.6亿元，为调整预算方案的12.3%，同比增长93.5%。

3．国有资本经营收支情况

1－7月份，尚未发生收支活动。

4．社会保险基金收支情况

1－7月份，全市社会保险基金收入45亿元，为预算方案的63%，同比增长17.3%。全市社会保险基金支出40.1亿元，为预算方案的59%，同比增长28.9%。

（二）政府债务情况

经省政府批准，省财政厅核定的我市2018年政府债务限额256.1亿元（正式文件未下达），其中一般债务限额148.2亿元，专项债务限额107.9亿元。分级看，市级政府债务限额126.3亿元，县（区）级政府债务限额129.8亿元。今年以来，全市已争取债券资金11.5亿元，其中新增债券10.7亿元，偿还类债券0.8亿元。

截至7月底，全市政府债务余额193.7亿元（一般债务余额123.9亿元，专项债务余额69.8亿元）。市级政府债务余额103.1亿元（一般债务余额67亿元，专项债务余额36.1亿元）。县（区）级政府债务余额90.6亿元（一般债务余额57亿元，专项债务余额33.6亿元）。

（三）2018年1－7月财政工作情况

今年以来，面对经济下行压力增大、油气产量逐年减产、减税降费政策陆续出台等诸多增收困难因素，全市各级财政部门深入推进综合治税，财政收入实现较快增长，各项工作目标完成较好， “三保一支一保障” 工作有效保障，但收支矛盾依然十分突出，特别是保障三大攻坚战任务艰巨，各级财政收支平衡面临较大挑战。

1．财政收入保持增长。强化形势研判，加强财政、税务、人行等部门的协作与联系，深入推进综合治税，进一步加强非税收入征管，全面堵塞跑冒滴漏，着力拓宽收入渠道。1－7月份，全市一般公共预算收入累计增收8.2亿元，增幅居全省第7位。全市税收收入完成41.6亿元，增收5.9亿元，增长16.4%，较去年同期提高3.1个百分点，税比为74.3%，居全省第5位。

2．着力支持打好三大攻坚战。一是支持脱贫攻坚。争取上级扶贫专项资金4.3亿元，同比增长130.8%。市本级安排专项扶贫资金1.6亿元，其中，支持深度贫困地区台前县2500万元、支持濮阳县脱贫摘帽资金2000万元、农业产业扶贫2000万元等，为全市脱贫攻坚工作的顺利进行提供了重要保障。二是支持生态保护和环境治理。筹措资金8440万元，支持水污染防治。筹措资金4000万元，用于大气污染防治。三是支持防范化解重大风险。采取强力措施，制定落实各级化解政府债务风险实施方案，通过调整支出结构和争取再融资债券等方式，做好政府债务风险防范与化解。

3．支持重点项目建设。利用PPP模式吸引社会资本加大对城市基础设施建设投入力度，全力保障重点项目建设等资金需求。经调整，截至7月底，全市纳入省财政厅项目库项目61个，总投资632.5亿元，其中37个已纳入财政部项目管理库，总投资322.4亿元；已开工项目23个，累计完成投资75.3亿元。市级纳入省财政厅项目库项目19个，总投资266.7亿元，其中16个已纳入财政部项目管理库，总投资176.3亿元；已开工项目13个，累计完成投资52亿元。

4．支持保障改善民生。

支持教育事业发展。加强资金保障，全市城乡义务教育中小学生免费接受义务教育。筹措资金9553万元，支持农村义务教育薄弱学校改造。筹措资金1338万元，对9868名义务教育阶段建档立卡贫困家庭学生开展营养改善补助。筹措资金1534万元，用于发放1.1万名普通高中生国家助学金。筹措资金3489万元，落实中等职业教育免学费补助资金政策，资助学生2.9万人。筹措资金4528万元，落实扩大学前教育资源中央和省级奖补资金预算。筹措资金5724万元，切实保障特岗教师工资发放。

完善就业和社会保障体系。城市低保人均月补助标准由每人每月不低于250元提高到不低于262元，农村低保人均月补助标准由每人每月不低于142元提高到不低于154元。筹集拨付城乡低保在内的困难群众基本生活救助资金2.3亿元，有效保障了低保、五保等困难家庭的基本生活。继续提高企业退休人员基本养老金水平，养老金标准再提高5%。对60岁以上城乡居民养老保险参保人员，每人每月补助标准由82元提高到100元。

推动医疗卫生体制改革。城乡居民医疗财政补助标准由人均450元提高到490元；基本公卫财政补助标准由人均50元提高到55元；筹集资金2207万元，用于对城乡居民医疗参保人员医疗救助，进一步减轻了贫困群众医疗负担。

保障城市运行。筹措资金4722万元，提升城市供暖、供水、污水和垃圾处理等公共事业保障能力。筹措资金2.1亿元，用于干线公路建设管养。筹措资金3285万元，落实中央石油价格改革财政补贴政策。筹措城建基建资金1.7亿元，重点用于城市基础设施和民生事业的投入，市政道路、环卫、绿化等城市建设及教育、交通等民生工程。筹措资金2500万元，用于市城市公交运营补贴，改善居民出行条件。

支持保障房建设。积极申报项目，争取资金10.5亿元，推进保障性住房建设。

5．支持招才引智工作。统筹安排专项资金1000万元，支持引进高层次人才（团队）集聚濮阳创新创业，为濮阳经济社会发展提供坚强的人才保证和智力支撑。

（四）下步工作重点

我们将认真贯彻落实省委十届六次全会、省政府第18次常务会议和市委决策部署，全面落实市人大及其常委会有关决议，全力支持我市经济社会发展。一是加强预算执行管理。实施积极的财政政策，落实减税降费政策。依法强化征收管理，努力完成收入预期，保持收入增长与经济发展相协调。集中财力落实“三保一支一保障”，支持办好事关全市经济社会发展大局的大事要事。二是强化民生保障力度。统筹财力存量增量，建立以综合扶贫为基础、专项扶贫为支撑的投入增长机制。积极筹措资金保障十项重点民生工程需要。继续做好教育、社保、医疗、保障性安居工程等与人民群众切身利益密切相关的重点民生事项资金保障。三是拓宽财政资金来源。加强政策研究、项目谋划和跟踪落实，最大限度争取上级在产业发展、重点项目和民生保障等方面对我市的支持。积极争取上级新增债券额度，保障重点项目建设需要。盘活用好存量资金，低效无效资金一律压减、长期沉淀资金一律收回，提高资金使用效率。四是加强政府债务管理。严格落实限额管理制度和预算管理制度，加强风险预警监控，进一步规范地方政府举债融资行为，严禁违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制政府债务增量。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好财政改革和发展各项工作意义重大。我们将在市人大及其常委会的监督和指导下，砥砺奋进，攻坚克难，确保完成2018年财政各项目标任务，为决胜全面小康、让中原更出彩、推动濮阳经济社会高质量发展提供财力支撑！