——在杨市长调研全市财税工作的发言提纲

濮阳市财政局（国资委）党组书记、局长  樊相奇

一、近五年财政收支情况

    五年来，面对严峻的经济形势和繁重的发展改革任务，在市委、市政府的坚强领导下，全市各级财政部门坚持围绕中心、服务大局，立足本职、积极作为，财政收支规模持续增长，为经济社会持续健康发展和民生改善提供了财力保障。

2018年，全市一般公共预算收入完成91.7亿元，增长13%，居全省第8位；税收完成67.7亿元，增长12.4%，占一般公共预算收入比重73.9%，居全省第5位。一般公共预算支出完成309.9亿元，增长19.1%，居全省第2位。

    2014年至2018年，全市一般公共预算收入累计完成394.3亿元，其中税收收入累计完成295.5亿元；一般公共预算支出累计完成1192.5亿元，其中民生支出累计完成946.5亿元。累计争取中央、省补助资金739.3亿元。

一是财政收入持续增长。2018年全市一般公共预算收入完成91.7亿元，较2014年增收21.3亿元，年均增长8.7%，年均增幅在豫北五市居第3位。2018年上级补助收入183.1亿元，较2014年增加72.4亿元，年均增长10.8%。

二是收入质量持续向好。2018年全市税收收入完成66.7亿元，较2014年增收12.9亿元，年均增长7.0%，年均增幅在豫北五市居第4位。近五年，税收收入年均占一般公共预算收入比重达到74.9%，在豫北五市居第1位。

    三是民生支出持续保障。2018年全市一般公共预算支出完成309.9亿元，较2014年增支128亿元，年均增长12.3%，在豫北五市居第1位。其中民生支出完成244.7亿元，较2014年增支97亿元，年均增长11.6%，在豫北五市居第1位，民生支出年均占一般公共预算支出比重达到79.2%，在豫北五市居第1位。近五年，财政部门统筹资金，支持社保、教育、卫生健康、住房保障等一系列惠民政策实施，全市人民的获得感不断增强。

四是政府性基金收支整体增长。近五年，政府性基金收入累计完成357.8亿元，2018年完成130.9亿元，较2014年增收64.4亿元，年均增长20.3%，在豫北五市居第1位，其中，国有土地出让收入累计完成329.9亿元，年均增长21.1%。政府性基金支出累计完成374.2亿元，2018年完成132.1亿元，较2014年增支59.8亿元，年均增长19.3%，在豫北五市居第1位。

  回顾五年来的财政工作，虽然取得了一定成绩，但是仍然存在不少薄弱环节和突出问题：一是财政收入增幅趋缓。近五年，一般公共预算收入增幅分别为16.4%、12.2%、-4.9%、16.6%、13.0%，主要是我市作为资源枯竭型城市，正处于转型升级、爬坡过坎阶段，面临传统产业比重下降，行业龙头企业偏少，新兴产业税收短时难以弥补传统产业下拉影响，增长基础不牢固。二是支出增幅波动较大。近五年，一般公共预算支出增幅分别为4.6%、20.3%、1.1%、16.3%、19.1%，主要是我市一般公共预算支出的近三分之二依靠上级转移支付，近五年，上级转移支付增幅分别为1.1%、18.8%、2.5%、16.4%、16.8%，同我市支出增幅波动基本一致。三是政府性基金收支年度间不平衡。预算执行中，受国家宏观政策调整、土地储备等影响，土地市场变化较大，直接影响政府性基金收支。近五年，政府性基金收入增幅分别为28.0%、-57.9%、33.1%、158.3%、37.2%，支出增幅分别为32.6%、-56.0%、48.3%、100.4%、45%，年度间起伏较大。四是财政收支矛盾突出。近年来，随着经济发展进入新常态，受自身发展和资源禀赋等因素制约，一般公共预算收入增速减缓，但是财政刚性支出持续增长，增支因素不断增加。从支出内容看，各县区近八成的财力用于工资性支出、公用支出和民生支出。初步统计，2018年，全市仅工资性支出就达到113.2亿元，占一般公共预算支出309.9亿元的36.5%，全市绝大部分财力仅能用来保障运转和民生托底，可以用来建设和发展的资金严重匮乏，财政收支矛盾呈加剧之势，平衡收支压力越来越大。加之，前几年为加快项目建设，支持赶超发展，融资力度不断加大，虽然较好地保障了重点项目建设资金需求，但客观上也造成了债务存量规模攀升、财政化债负担较重。   

三、2019年工作目标及主要措施

    2019年，全市一般公共预算收入预期增长8%以上，税收占比72%以上，收入规模要达到99亿元以上，税收收入要达到71.3亿元以上。其中，市级一般公共预算收入预期增长7%以上，完成31.2亿元，加上上级补助等，市级财力预计60.1亿元，仅工资类支出需要35亿元，占财力的58.2%；入库市级收入的6家重点企业除大化、豫能2家预期增长外，其他4家企业，受原油价格、上游原材料及上游产品价格传导影响，预期增长不足，市级6家企业整体税收收入将有所下滑，市级预算平衡压力进一步加剧。

    面对当前较为复杂的经济形势，全市经济持续健康发展难度加大，发展新动能仍然不足，产业转型不到位，加之我市多数产业处于产业链前端、价值链低端，财政收入形势较为紧张。全市财政部门将进一步理清思路、加强谋划，细化措施、狠抓落实，坚定贯彻落实市委、市政府重大决策部署，围绕全年预期目标，以首季 “开门红”为抓手，做到以旬保月、以月保季、以季保年，确保完成全年财政各项目标任务。

    （一）狠抓收入征管。深入推进综合治税，2018年我市综合治税成效显著，带动税收增收7亿元，获得省财政厅表彰，并在全省财政工作会议做了典型发言。2019年将总结经验、再接再厉，夯实涉税信息共享基础，提高信息分析利用效率；坚持抓大不放小，选准重点领域（行业、税种）开展税收专项治理；强化督导考核，推动县（区）综合治税工作均衡开展。加强非税收入征缴，针对主要单位和重点收费项目，开展专项检查，加大征管力度，杜绝少征漏管。全力配合国土部门加大土地出让力度，加快清算和入库速度，确保完成政府性基金收入目标。继续落实分县区收入督导责任制，确保超额完成全年收入目标。

    （二）强化支出管理。贯彻勤俭节约原则，政府带头过“紧日子”，全面实施零基预算，严格控制机关运行经费、“三公”经费等一般性支出和预算追加；制定清理消化财政暂存款暂付款方案，确保按期消化财政暂存款暂付款；盘活存量资金，加大财政资金统筹整合力度。对于预算执行不力、支出进度连续3个月位于后2位的县区，除实行约谈外，还将采取扣减财力性转移支付，通报当地党委、政府、管委会。

    （三）支持项目建设。突出工作重点，创新资金投入模式，努力争取上级加大对我市政策和资金支持力度，用好政府债券资金，规范运用PPP模式，整合完善政府投资基金，支持平台公司做强做大，努力破解资金瓶颈，支持重大项目建设。

    （四）加强预算绩效管理。贯彻落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，尽快将部门和单位预算收支全面纳入绩效管理，年内将对30%的专项资金进行绩效评价，逐步推进预算绩效管理公开工作，建立专项资金绩效评价结果与预算安排相结合的机制。

    （五）防范化解政府债务风险。全面落实打好防范化解重大风险攻坚战要求，严控政府债务风险。完善债务动态监控系统，细化措施，明确责任，严控增量，化解存量，“一债一策”，分步化解，确保不发生债务风险。

    （六）确保实现首季开门红。围绕市委、市政府既定的首季“开门红”目标，密切跟踪关注经济形势、企业运行情况和财税政策的调整变化，定期召开财税运行分析会，把握收入趋势，研究应对措施，化解不利影响，确保财政收入征管工作顺利推进；同时，将继续加强同省财政厅的沟通联系，了解全省收入动态，适时调整收入进度，及时分解县区收入目标，抓好时间节点。1月份，全市一般公共预算收入完成12亿元，增长28.7%，居全省第4位；截至2月20日，全市一般公共预算收入完成16.6亿元，增长14%；一季度全市一般公共预算收入预计完成25.6亿元，增长16.6%，达到全省中等以上水平，为顺利完成全年收入目标奠定基础。